忻城县人民医院内部控制风险评估服务及2024年度财务报表审计服务项目市场调查公告

我院拟对内部控制风险评估服务及2024年财务报表审计服务项目进行市场调查。欢迎具备合格资质、有服务保障能力的服务商参加。现就相关事项公告如下。

一、项目名称

内部控制风险评估服务项目、2024年财务报表审计服务项目

二、项目限价

内部控制风险评估服务项目限价人民币7万元

2024年财务报表审计服务项目限价人民币2.5万元

三、项目概况：

服务内容

（一）内部控制风险评估服务项目

按照《卫生健康卫业内部审计基本指引》《进一步加强卫生健康行业内部审计工作的若干意见》《公立医院内部控制管理办法》的要求提供：

1、内部控制风险评估方案，包括单位层面和业务层面，并结合医院基本情况和现有制度，全面、系统和客观地识别、分析医院经济活动及相关业务活动存在的风险，确定相应的风险承受度及风险应对策略，出具风险评估报告，作为医院继续完善内部控制的依据。

提供专业指导进一步完善医院内部控制制度、经济业务流程，完善适合我院的内控体系架构，确保覆盖我院内部管理的各个阶段、各个业务，对医院经营活动风险进行有效防范和管控，为医院合规经营、资产安全和信息真实提供有效保障，形成适合我院的《医院内部控制风险评估报告》初稿，经医院审核充分认可存在的风险问题后，形成适合我院的《医院内部控制风险评估报告》终稿。需安排专人到我院开展内控建设培训一次不得少于半天时间，风险评估现场座谈调研一次，不得少于两天时间。

2、风险评估报告具体业务须包括预算管理、收支管理、资产管理、建设项目管理、合同管理、采购管理、科研项目和临床试验项目管理、教学管理、互联网诊疗管理、医联体管理、医疗业务管理、药品管理、信息系统管理、内控评价与监督等以及经济活动必要的管理环节，全面、系统、客观地识别、分析医院经济活动及相关业务活动存在的风险，确定相应的风险承受度及风险应对策略。

3、成果交付要求:(1)根据相关法律法规，开展医院内部控制评价工作，编制医院内部控制评价工作方案，形成符合医院内部控制风险评估报告(包含但不限于风险清单、缺陷分析、整改建议等内容)，报告需要提供盖章纸质版2分，盖章电子版一份。(2)协助医院制定《内控手册》或《风险防控指引》，三手册或指引需要提供盖章纸质版2分盖章电子版一份。

技术要求

1、有能够满足医院内部控制风险评估及评价的专业人员以及应具备的专业能力，项目负责人有“医院内控体系建设、评价”方面的从业经验，项目人员须在最近5年(2018年-2023年)内承担过医院内部控制风险评价工作。

2、具备健全的内部管理制度。

3、团队人员须具备国家注册会计师、高级会计师或高级经济师资格。

4、提供相关的业绩，包括但不限项目人员在医院系统讲授内部控制课程的经验，提供相关的佐证。

服务要求(人员配置、专业设备、服务标准等)

1、提供拟任本项目负责人(项目负责人的基本要求，如从事内控建设项目的时间、为医院提供过内控课程培训等)资料介绍和参与过的医院内控项目;

2、提供拟投入本项目的人员及分工情况;提供具体的工作计划和时间安排;提供详细实施方案及预期取得的工作成果;(项目人员为医院提供过内控课程培训、风险评估的经历);

3、提供两年内不限次电话咨询服务。

（二）财务报表审计服务

1.审计目标：确保财务报表按政府会计准则和相关会计制度编制，无重大错报、漏报。对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证。出具客观、公正、准确的审计报告，为管理层及其他利益相关者提供可靠决策依据。

2.制定审计计划：依据单位业务特点、财务状况和风险评估结果，制定详细审计计划，明确审计程序、时间安排和人员分工。审计计划需经单位审核同意，执行中若有重大调整应及时沟通。

3.实施审计程序：运用检查、观察、询问、函证、重新计算、重新执行和分析程序等，获取充分、适当审计证据，重点关注收入确认、成本核算、资产减值、或有事项等重大会计问题和风险领域。  

4.审计调整与沟通：审计中发现的财务报表差错和需要调整事项，应及时与单位财务部门和管理层沟通，提出调整意见并协助完成账务处理和报表调整。重大问题需形成书面沟通记录。

5.出具审计报告：审计工作结束后，按照审计准则要求出具审计报告，包括审计意见、财务报表及附注，报告内容应真实、准确、完整，语言规范、条理清晰。同时提供管理建议书，针对审计发现的问题提出改进管理和内部控制建议。  

6.项目负责人应具备5年以上财务报表审计经验，具有注册会计师资格，熟悉行业会计准则和审计规范，有丰富项目管理和沟通协调能力。

7.审计团队成员专业结构合理，具备相应财务、审计、税务知识和技能，其中注册会计师不少于2人，团队成员应保持相对稳定，如需更换应提前征得单位同意。

（三）其他要求

1、本次工作成果由我院享有。

2、所必需的设备和材料，由供应商自行根据项目需求提供。

3、服务期限

(1)内控风险评估:合同签订之日起七个工作日内进驻医院风险评估工作，60日内提交报告初稿供医院审核，根据医院反馈意见进一步沟通修改完善后，七个工作内出具正式风险评估报告:

(2)财务报表审计:合同签订之日起七个工作日内进驻医院风险评估工作，30 日内提交报告初稿供医院审核，根据医院反馈意见进一步沟通修改完善后，七个工作内出具正式审计报告;

4、报价应包含完成服务所需的一切费用，如人员薪酬、差旅费、办公费等，不得在服务过程中以任何名义额外收取费用。

5、报价方式：采用固定总价方式，提供详细费用构成清单。

6、供应商应严格遵守职业道德和保密协议，对审计过程中知悉的单位商业秘密、财务信息等予以保密，未经单位书面同意，不得向任何第三方披露。

7、单位有权对审计工作进行监督和检查，供应商应积极配合，对提出的合理意见和建议及时整改落实 。

四、供应商应具备的条件：

1、具有独立履行民事责任的主体资格;

2、遵守国家法律法规，具有良好的信誉和诚实的商业道德;三年内在经营活动中没有因经营受到刑事处罚或者责令停产停业、吊销许可证或者执照、较大数额罚款等行政处罚的重大违法记录，符合《中华人民共和国政府采购法》及《中华人民共和国政府采购实施条例》规定；对在“信用中国”网站(www.creditchina.gov.cn)等渠道列入失信被执行人、重大税收违法案件当事人名单、政府采购严重违法失信行为记录名单及其他不符合相关法律法规规定条件的供应商，不得参与本项目采购活动。

3、具有履行合同的能力;

4、所供产品符合国家、行业标准;

5、符合国家相关法律法规和政策要求;

五、参加报名的供应商应递交的资料

1、廉洁承诺函;

2、有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录;

3、报价表(包含项目单价);

4、企业法人对业务代表的授权委托书(包含授权内容、授权期限、业务员联系电话、电子邮箱信息)、签字并盖章、法人身份证复印件、业务代表的身份证复印件;

5、企业营业执照(含副本)复印件;

6、具体服务方案。（包括服务内容、人员配备（包含对项目负责人的介绍）、拟定工作计划、时间安排等）

7、提供相关的业绩佐证材料。

六、递交资料要求及其他事项提醒

1、以上所有资料均需加盖单位公章;

2、响应公司根据以上目录按顺序装订成册(三份)，装袋密封后加盖单位公章。

七、采购方式

本次活动仅作为市场调查和信息征集，医院按政府采购相关政策和程序执行采购。

八、报名及递交资料时间

1、报名时间：即日起至2025年4月18日18：00点前，逾期不予受理。

2、报名方式：供应商需将报名基本信息(项目名称+供应商名称+联系人+手机号码)发送至医院总务科邮箱xcxrmyyzwk@126.com，纸质资料于项目市场调查会时提交。未到现场视为放弃。

九、市场调查会时间和地点

时间：市场调查会具体时间地点邮箱另行通知

总务科联系人：何工    联系电话：0772-6408996  

咨询时间：08：00-12：00 15：00-18：00